Как можно защитить личные активы учредителя: советы юристов

Сохраняя структуру текста, можно переписать его так:

Любой предприниматель знает, что ведение собственного бизнеса сопряжено с серьезными рисками, которые, как правило, подстерегают внезапно. Одно из наиболее серьезных и опасных оснований для потери своего состояния — личных активов — может возникнуть при неудачном ведении бизнеса, просрочении задолженности, налоговой оптимизации и других причинах.

Если в процессе взыскания по долгам учредителя возникает необходимость обращаться к его личному имуществу, сделки по переводу этого имущества на родственников могут быть оспорены. Один из способов предотвратить потерю своих активов – обратиться к специалисту по защите личных активов, который поможет выработать стратегию защиты заранее, так как в случае привлечения к субсидиарной ответственности защита активов может оказаться неожиданной и неподготовленность может стать основной ошибкой.

Заказать консультацию специалиста по защите личных активов можно, оставив заявку на сайте консалтинговой компании. Стоимость услуг по защите личных активов, как правило, значительно ниже стоимости самих активов. При выборе консалтинговой компании, помимо стоимости, стоит обратить внимание на рейтинг, репутацию и длительность работы организации.

Личные активы - это некие денежные вложения, которые принесут владельцу прибыль или увеличат свою стоимость со временем. Личные активы могут включать в себя банковские вклады, акции, облигации и движимое и недвижимое имущество.

Должен ли учредитель ООО считаться владельцем личных активов? В бизнесе ответственным за личные активы могут быть несколько человек:

• Собственник/собственники - это человек или группа людей, которым принадлежит данный бизнес.
• Бенефициар - это реальный собственник компании, а не юридический, который оказывает решающее влияние на принятие решений. Информация о личности бенефициара обычно доступна только для "верхнего" руководства компании, поскольку редко раскрывается даже для сотрудников компании. Стать бенефициаром можно различными путями.
• Генеральный директор - это главный управляющий компании, который принимает важные кадровые и производственные решения и следит за качеством работы предприятия. Генеральный директор может быть наемным сотрудником, который получает фиксированный ежемесячный оклад и может быть снят с должности по решению учредителя.
• Топ-менеджер - это коммерческие, финансовые, производственные директоры, директоры по развитию и т.д., которые занимают руководящую должность.

Статья называется «Было ваше, стало наше: когда личные не значит частные». В ней рассказывается о ситуациях, в которых собственники и руководители бизнеса рискуют своими личными финансовыми активами.

Как правило, такое происходит, когда компания несет убытки, а также когда у нее возникают претензии со стороны кредиторов или налоговой. В последнем случае доначисления могут быть вызваны как ошибкой бухгалтера, так и обнаружением инспекторами налоговой выгоды, полученной через использование юридических лиц. Это может значительно повлиять на репутацию компании и привести к субсидиарной ответственности контролирующих лиц.

Субсидиарная ответственность также может быть вызвана рейдерством. Хотя методы рейдеров стали более щадящими по сравнению с 90-ми годами, рейдерские захваты все еще являются проблемой для малого и среднего бизнеса. Цель рейдеров осталась неизменной - получить доступ к прибыли.

Важно отметить, что формальное отстранение от управления компанией в случае с налогами и кредиторами не поможет. Существует понятие субсидиарной ответственности, которое предписывает собственнику компании расплатиться с долгами личными средствами. На этапе предпроверочных мероприятий налоговой инспекции определяется, кто является реальным владельцем компании.

В России субсидиарная ответственность считается дополнительной к ответственности основного неплательщика, но усиливает защиту прав потерпевшей стороны. Правила применения субсидиарной ответственности указаны в статье 399 Гражданского кодекса РФ. В последние годы наблюдается растущее количество случаев привлечения контролирующих лиц к субсидиарной ответственности, что свидетельствует о возрастающей значимости этого вопроса.

Как защитить свое личное имущество от риска ответственности? Вариантов существует несколько, рассмотрим каждый из них подробнее.

Первый и самый простой способ - оформить личное имущество на другое лицо. Это может быть как напрямую, так и через доверенное лицо, являющееся держателем активов. Однако, главный недостаток этого метода - невозможность гарантировать, что другое лицо не изменит свое отношение к имуществу, если появится какой-либо финансовый интерес. Кроме того, могут возникнуть оспаривания сделок контролирующих лиц, которые не согласны с передачей имущества.

Второй способ - использование трастов и дискретных фондов. Предприниматель переводит имущество в трасты и теряет право собственности в пользу получения прибыли. Это более надежный способ, но более дорогой, так как собственник фактически теряет контроль над имуществом и не может распоряжаться им.

Третий способ - использование офшоров. Это владение активами через иностранные компании, с номинальными акционерами и тайными бенефициарами для сохранения конфиденциальности. Однако, такие схемы могут быть раскрыты при расследовании уголовного дела или по судебному запросу. Это вызывает неодобрение в нашем правосудии, потому что они часто используются для мошеннических схем и коррупции.

Четвертый способ - сбор документов на случай мошенничества или рейдерства. Учредитель накапливает объемный пакет документов, включающий в себя договоры залога, опционы, расписки и доверенности. Такая подушка безопасности облегчает доказательство наличия рабочих договоренностей и обязательств.

В любом случае, никто не может дать стопроцентную гарантию, что выбранный метод защиты личных активов будет сработан. Специализированные агентства по консультированию помогают подобрать оптимальный вариант защиты для каждого конкретного случая.

Одна из крупнейших и наиболее знаковых компаний, специализирующихся на консалтинговых услугах по защите личных активов, - "КСК групп". Действующая на рынке почти 25 лет, эта компания смогла реализовать около 6500 проектов для свыше 800 компаний. "КСК групп" представляет собой стратегическое объединение более 15 консалтинговых компаний. Данные компании действуют в соответствии с едиными стандартами и используют свои компетенции для достижения любых задач, связанных с развитием и позитивными изменениями в сфере бизнеса.

Отличительной чертой "КСК групп" является прагматичный подход к ROI* (возвратность инвестиций). Руководство компании понимает, что для клиента важнее всего получить не просто совет, а готовое решение своей задачи с заранее просчитанным экономическим эффектом.

Сотрудники "КСК групп" способны оказывать услуги по минимизации рисков утраты имущества при возникновении судебных споров, бракоразводных процессов, налоговых доначислений или банкротства, а также рисков, связанных с переходом активов к нежелательным наследникам. Данные консультанты могут использовать механизмы налогового планирования бизнеса, узнать о наличии неисполнения кредиторских обязательств или личных поручительств, оценить вероятность дробления бизнеса, устранить отсутствие юридического контроля над активом и выполнять многое другое. Защита личных активов разбивается на несколько этапов: сначала составляется список активов, затем проводится объективная оценка возможных рисков утраты, после чего разрабатывается наглядная концепция защиты в виде графической схемы. В конечном итоге для обеспечения безопасного владения активами и приобретения новых, консультанты предоставляют перечень рекомендаций. Первичная консультация экспертов "КСК групп" осуществляется бесплатно.

*ROI – return on investment (возвратность инвестиций).

Фото: freepik.com